訂正有価証券報告書-第43期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税 賞与引当金	4,646千円 16,054千円		8,863千円 22,125千円
税務上の繰越欠損金	18,044千円		64,040千円
ソフトウエア 子会社株式評価損 退職給付引当金	76,395千円 11,910千円 7,756千円		63,522千円 11,910千円 8,564千円
減価償却費償却限度超過額	14,454千円		7,882千円
子会社貸倒引当金	28,632千円		26,195千円
その他	14,633千円		26,193千円
繰延税金資産小計	192,524千円		239,294千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△13,332千円		△16,001千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△120,489千円		△106,648千円
評価性引当額小計	△133,821千円		△122,649千円
繰延税金資産合計	58,703千円		116,646千円
繰延税金資産の純額	58,703千円		116,646千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

前事業年度 (2022年6月30日)			当事業年度 (2023年6月30日)
税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。			税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。