有価証券報告書-第46期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税 賞与引当金	4,370千円 38,924千円		2,424千円 38,334千円
税務上の繰越欠損金	52,297千円		67,602千円
ソフトウエア 子会社株式評価損 退職給付引当金	32,839千円 1,078,505千円 12,113千円		18,326千円 1,078,340千円 11,956千円
減価償却費償却限度超過額及び減損損失否認	2,742千円		961千円
子会社貸倒引当金	37,632千円		34,491千円
その他	33,407千円		24,250千円
繰延税金資産小計	1,292,829千円		1,276,685千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-千円		△9,982千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△1,158,963千円		△1,146,071千円
評価性引当額小計	△1,158,963千円		△1,156,053千円
繰延税金資産合計	133,866千円		120,633千円
繰延税金資産の純額	133,866千円		120,633千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。			30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目				△3.4
住民税均等割				0.8
評価性引当額の増減				△2.6
税率変更				△3.4
過年度法人税等				△7.2
その他				△2.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率				12.1