有価証券報告書-第42期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)		当事業年度 (2022年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税 賞与引当金	10,012千円 29,661千円		4,646千円 16,054千円
税務上の繰越欠損金	-千円		18,044千円
ソフトウエア 子会社株式評価損 退職給付引当金	51,909千円 10,013千円 6,936千円		76,395千円 11,910千円 7,756千円
減価償却費償却限度超過額	608千円		14,454千円
子会社貸倒引当金	-		28,632千円
その他	8,100千円		14,633千円
繰延税金資産小計	117,240千円		192,524千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-千円		△13,332千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△30,218千円		△120,489千円
評価性引当額小計	△30,218千円		△133,821千円
繰延税金資産合計	87,022千円		58,703千円
繰延税金資産の純額	87,022千円		58,703千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)			当事業年度 (2022年6月30日)
法定実効税率	30.5	%
(調整)				税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.8
住民税均等割	0.4
評価性引当額の増減	△11.9
税額控除	△5.7
その他	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.4