訂正有価証券報告書-第34期(平成25年1月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(流動の部)

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税等	13,810	千円	11,237	千円
その他	6,092	千円	5,347	千円
繰延税金資産(流動)合計	19,903	千円	16,584	千円

(固定の部)

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
(1) 繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	56,733	千円	63,176	千円
貸倒引当金	22,803	千円	10,366	千円
関係会社株式評価損	103,420	千円	103,420	千円
投資有価証券評価損	2,561	千円	88	千円
施設利用会員権評価損	6,929	千円	5,651	千円
資産除去債務	8,719	千円	9,297	千円
その他	-	千円	6,169	千円
小計	201,167	千円	198,169	千円
評価性引当額	△153,579	千円	△154,361	千円
繰延税金負債との相殺額	△5,269	千円	△23,883	千円
計	42,318	千円	19,923	千円
(2) 繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	△2,863	千円	△2,684	千円
その他有価証券評価差額金	△2,406	千円	△21,199	千円
小計	△5,269	千円	△23,883	千円
繰延税金資産との相殺額	5,269	千円	23,883	千円
計	-	千円	-	千円
繰延税金資産(固定)合計	42,318	千円	19,923	千円

差引:繰延税金資産純額

62,221

千円

36,508

千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成24年12月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	40.6	%	37.9	%
(調整)
評価性引当額の増減	8.4	%	△0.4	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%	0.6	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△9.9	%	△6.4	%
住民税均等割	0.4	%	0.3	%
過年度法人税等戻入額	△0.3	%	△0.3	%
外国子会社からの配当にかかる源泉税	0.7	%	0.6	%
その他	1.9	%	1.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.2	%	33.4	%