有価証券報告書-第41期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払費用	5,568	千円	6,422	千円
未払事業税等	10,051	千円	7,430	千円

退職給付引当金	87,905	千円	98,235	千円
役員退職慰労引当金	-	千円	91,800	千円
貸倒引当金	989	千円	818	千円
関係会社株式評価損	328,813	千円	328,813	千円
施設利用会員権評価損	4,358	千円	4,358	千円
株式報酬費用	8,756	千円	12,729	千円
資産除去債務	10,302	千円	10,670	千円
その他	10,365	千円	9,444	千円
繰延税金資産小計	467,111	千円	570,722	千円
評価性引当額	△374,273	千円	△350,805	千円
繰延税金資産合計	92,838	千円	219,917	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△6,254	千円	△6,036	千円
その他有価証券評価差額金	△2,495	千円	△2,057	千円
繰延税金負債合計	△8,750	千円	△8,093	千円

繰延税金資産純額

84,087

千円

211,824

千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
評価性引当額の増減	1.2	%	△4.9	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	%	2.4	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.5	%	△12.8	%
住民税均等割	0.2	%	0.5	%
過年度法人税等戻入額	△0.3	%	△0.5	%
外国子会社からの配当にかかる源泉税	1.9	%	3.0	%
その他	0.2	%	0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6	%	18.8	%