有価証券報告書-第42期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
賞与引当金	58,525千円		62,997千円
未払金	30,260千円		3,643千円
未払費用	13,839千円		10,689千円
未払事業税等	15,135千円		4,072千円
役員退職慰労引当金	16,532千円		18,859千円
差入保証金	4,843千円		5,432千円
一括償却資産	5,356千円		2,792千円
その他	20,966千円		20,613千円
繰延税金資産小計	165,458千円		129,101千円
評価性引当額	△28,872千円		△26,998千円
繰延税金資産合計	136,586千円		102,102千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)	当事業年度 (2024年2月29日)
法定実効税率	-	30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	0.55%
住民税均等割	-	0.20%
評価性引当額の増減	-	△0.34%
税額控除	-	△3.97%
その他	-	0.00%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	27.07%

(注) 前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。