有価証券報告書-第9期(平成29年7月1日-平成30年6月30日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)	当連結会計年度 (平成30年6月30日)
繰延税金資産(流動)
たな卸資産評価損	8,680千円	31,140千円
未払事業税	27,755千円	34,307千円
未払賞与	29,781千円	3,586千円
売上値引	10,142千円	75,957千円
その他	13,856千円	13,794千円
繰延税金資産(流動)小計	90,217千円	158,786千円
評価性引当額	△425千円	△7,561千円
繰延税金資産(流動)合計	89,791千円	151,224千円
繰延税金負債(流動)との相殺	―	△12,744千円
繰延税金資産(流動)の純額	89,791千円	138,480千円
繰延税金負債(流動)
仕入値引	―	12,546千円
その他	―	197千円
繰延税金負債(流動)合計	―	12,744千円
繰延税金資産(流動)との相殺	―	△12,744千円
繰延税金負債(流動)の純額	―	―
繰延税金資産(固定)
退職給付に係る負債	324,646千円	344,291千円
減損損失	28,726千円	24,681千円
関係会社株式簿価差額	113,605千円	3,926千円
子会社の資産及び負債の時価評価による評価差額	62,717千円	62,717千円
貸倒引当金	31,218千円	7,335千円
投資有価証券評価損	13,526千円	11,760千円
繰越欠損金	169,534千円	319,008千円
その他	56,884千円	45,694千円
繰延税金資産(固定)小計	800,858千円	819,416千円
評価性引当額	△448,904千円	△449,473千円
繰延税金資産(固定)合計	351,954千円	369,943千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△7,813千円	△16,043千円
繰延税金資産(固定)の純額	344,141千円	353,900千円
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	357,674千円	502,871千円
その他	3,173千円	1,545千円
繰延税金負債(固定)合計	360,848千円	504,417千円
繰延税金資産(固定)との相殺	△7,813千円	△16,043千円
繰延税金負債(固定)の純額	353,035千円	488,373千円

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年6月30日)	当連結会計年度 (平成30年6月30日)
法定実効税率	30.9%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1%	1.6%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.2%	△1.3%
住民税均等割額	0.8%	0.9%
税額控除	△1.7%	△1.4%
評価性引当額の増減	3.6%	7.5%
実効税率差異	4.0%	4.4%
のれん償却額	1.6%	0.6%
のれん減損損失	1.0%	0.4%
持分法による投資損失	0.5%	0.4%
その他	△0.2%	0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.4%	44.8%