有価証券報告書-第17期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	5,923	千円	5,995	千円
役員賞与引当金	20,735	千円	10,453	千円
関係会社株式簿価差額	603,650	千円	762,821	千円
投資有価証券評価損	4,158	千円	2,571	千円
繰越欠損金	31,038	千円	59,734	千円
資産除去債務	8,631	千円	1,945	千円
その他	14,844	千円	12,636	千円
繰延税金資産小計	688,983	千円	856,158	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△31,038	千円	△59,734	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△657,944	千円	△796,423	千円
評価性引当額小計	△688,983	千円	△856,158	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△688,770	千円	△595,295	千円
資産除去債務	△2,073	千円	-	千円
繰延税金負債合計	△690,843	千円	△595,295	千円
繰延税金負債の純額	△690,843	千円	△595,295	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	2.6	%	4.8	%
住民税等均等割額	1.6	%	1.9	%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△38.3	%	△73.0	%
評価性引当額の増減	5.2	%	37.4	%
その他	△0.2	%	0.2	%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	1.5	%	1.9	%