有価証券報告書-第56期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	7,860千円		2,616千円
未払事業所税	3,724		3,406
未払賞与	11,220		15,615
未払費用	13,224		14,596
ポイント引当金	130,743		130,840
税務上の繰越欠損金(注)	94,892		263,572
前受加盟金	367		282
一括償却資産	6,990		4,912
減損損失	110,664		92,421
減価償却限度超過額	26,207		29,096
貸倒引当金	7,050		7,054
会員権評価損	5,817		5,817
投資有価証券評価損	3,806		2,927
未払退職金	15,846		14,689
移転補償金	12,346		12,346
資産除去債務	102,527		100,703
関係会社株式	643		643
繰延税金資産小計	553,932		701,544
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△94,892		△263,572
将来減算一時差異等に係る評価性引当額	△459,040		△437,972
評価性引当額小計	△553,932		△701,544
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△5,397		△5,079
その他有価証券評価差額金	△68,227		△79,263
資産除去債務に対する除去費用	△21,014		△12,142
繰延税金負債合計	△94,640		△96,484
繰延税金資産(負債)の純額	△94,640		△96,484

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	-	-	2,722	-	92,170	94,892
評価性引当額	-	-	-	△2,722	-	△92,170	△94,892
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※2)	-	-	2,758	-	730	260,082	263,572
評価性引当額	-	-	△2,758	-	△730	△260,082	△263,572
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※2) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
	税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。		税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。