有価証券報告書-第20期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)			当連結会計年度(2020年3月31日)
繰延税金資産
繰越欠損金	112	百万円		96	百万円
責任準備金	309			408
未払事業税	35			46
賞与引当金	54			59
減価償却費超過額	28			31
支払備金	63			42
新株予約権	43			76
貸倒引当金	22			22
貸付金	74			101
その他有価証券評価差額金	58			206
その他	51			67
繰延税金資産小計	855			1,160
評価性引当額	△136			△118
繰延税金資産合計	718			1,041

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)			当連結会計年度(2020年3月31日)
法定実効税率	30.9	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7			1.0
住民税均等割	0.4			0.8
評価性引当額の増減	0.2			△0.8
税額控除	-			0.3
連結子会社との税率差異	△2.6			△2.2
その他	△0.4			△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.2			29.5