有価証券報告書-第11期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	393千円		572千円
未払事業税	918		-
創立費	4,476		4,476
貸倒引当金	829,617		1,277,186
新株予約権	16,230		-
関係会社株式評価損	388,403		316,277
繰越欠損金	-		130,046
その他	25,993		100,588
繰延税金資産小計	1,266,033		1,829,148
評価性引当額	△1,266,033		△1,829,148
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。