有価証券報告書-第12期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)		当事業年度 (2022年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	572千円		596千円
未払事業税	-		794
創立費	4,476		4,476
貸倒引当金	1,277,186		396,931
未払賞与	-		5,568
関係会社株式評価損	316,277		330,106
繰越欠損金	130,046		900,383
その他	100,588		894
繰延税金資産小計	1,829,148		1,639,752
評価性引当額	△1,829,148		△1,632,144
繰延税金資産合計	-		7,608
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	-		-
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産の純額	-		7,608

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失のため注記を省略しております。