有価証券報告書-第10期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	626千円		393千円
未払事業税	9,233		918
創立費	4,476		4,476
貸倒引当金	61,839		829,617
新株予約権	20,067		16,230
関係会社株式評価損	61,409		388,403
その他	4,202		25,993
繰延税金資産小計	161,854		1,266,033
評価性引当額	△148,696		△1,266,033
繰延税金資産合計	13,158		-
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	6,256		-
繰延税金負債合計	6,256		-
繰延税金資産の純額	6,902		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.6%		-
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		-
評価性引当額の増減	4.3		-
受取配当金の益金不算入額	△20.8		-
その他	0.1		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.8		-

(注)当事業年度は、税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。