有価証券報告書-第16期(平成28年10月1日-平成29年9月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)		当連結会計年度 (平成29年9月30日)
繰延税金資産
未払事業税	135,663千円		39,171千円
売上高加算額	1,559,007		716,971
減損損失	13,561		13,561
賞与引当金	68,995		69,779
資産除去債務	25,599		29,951
税務上の繰越欠損金	339,957		430,053
減価償却費	-		33,061
繰越税額控除	-		99,832
その他	59,178		24,517
繰延税金資産小計	2,201,963		1,456,901
評価性引当額	△338,174		△517,631
繰延税金資産合計	1,863,789		939,270
繰延税金負債
金銭の信託(組成用航空機)	-		△193,502
売上原価認容額	△45,518		△193,277
その他	△27,768		△13,333
繰延税金負債合計	△73,286		△400,113
繰延税金資産の純額	1,790,502		539,157

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年9月30日)		当連結会計年度 (平成29年9月30日)
流動資産-繰延税金資産	1,752,942千円		506,562千円
固定資産-繰延税金資産	38,018		32,819
固定負債-その他	△458		△225

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。