有価証券報告書-第44期(令和2年4月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年2月28日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	47,553	千円		7,012	千円
退職給付引当金	45,662			7,151
役員退職慰労引当金	133,341			139,683
減損損失	138,544			3
未払事業税	18,887			4,418
減価償却超過額	19,498			-
関係会社株式評価損	45,616			-
貸倒引当金	47,077			-
繰越欠損金	-			151,705
その他	29,816			3,309
繰延税金資産小計	525,998			313,284
評価性引当額	△92,761			△139,750
繰延税金資産合計	433,236			173,534
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	1,178			1,119
繰延税金負債計	1,178			1,119
繰延税金資産の純額	432,058			172,414

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年2月28日)
法定実効税率	30.58	%		-
(調整)
住民税均等割額	8.86			-
交際費等永久に損金に算入されない項目	8.06			-
評価性引当額の増減	6.53			-
税額控除	△7.00			-
寄附金	10.48			-
その他	0.34			-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	57.85			-

(注)当連結会計年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。