有価証券報告書-第45期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)			当事業年度 (2022年2月28日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	7	百万円		7	百万円
退職給付引当金	7			7
役員退職慰労引当金	139			147
減損損失	0			-
未払事業税	4			-
関係会社株式評価損	-			42
繰越欠損金	151			112
その他	3			9
繰延税金資産小計	313			326
評価性引当額	△139			△42
繰延税金資産合計	173			283
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	1			1
繰延税金負債計	1			1
繰延税金資産の純額	172			282

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度および当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。