有価証券報告書-第20期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	74,621	千円		92,789	千円
未払費用	15,467	千円		19,840	千円
投資有価証券評価損	14,133	千円		-
貸倒引当金	261	千円		14,279	千円
たな卸資産評価損	16,476	千円		33,519	千円
たな卸資産の未実現利益	37,628	千円		36,665	千円
未払事業税	55,074	千円		50,106	千円
退職給付に係る負債	42,304	千円		52,279	千円
その他	27,467	千円		25,238	千円
繰延税金資産小計	283,436	千円		324,719	千円
評価性引当額	△37,169	千円		△38,139	千円
繰延税金資産合計	246,266	千円		286,579	千円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	11,175	千円		16,288	千円
特別償却準備金	134,844	千円		114,968	千円
その他	3,315	千円		4,019	千円
繰延税金負債合計	149,335	千円		135,276	千円
繰延税金資産(負債)の純額	96,931	千円		151,302	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	196,758	千円		225,071	千円
固定資産-繰延税金資産	15,674	千円		18,232	千円
固定負債-繰延税金負債	△115,502	千円		△92,001	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率		-		30.40	%
(調整)		-			%
交際費等永久に損金に算入されない項目		-		0.31	%
連結子会社との税率差異		-		0.35	%
税額控除		-		△0.54	%
住民税均等割		-		0.27	%
のれんの償却		-		0.82	%
その他		-		0.34	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率		-		31.95	%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。