有価証券報告書-第27期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	56百万円		63百万円
未払費用	21百万円		9百万円
貸倒引当金	63百万円		56百万円
棚卸資産評価損	15百万円		20百万円
未払事業税	85百万円		55百万円
退職給付引当金	126百万円		140百万円
その他	56百万円		68百万円
繰延税金資産小計	424百万円		415百万円
評価性引当額	△56百万円		△54百万円
繰延税金資産合計	367百万円		360百万円
(繰延税金負債)
その他	3百万円		30百万円
繰延税金負債合計	3百万円		30百万円
繰延税金資産(負債)の純額	364百万円		330百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.2%		30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1%		0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7%		△1.7%
住民税均等割	0.2%		0.2%
賃上げ促進税制の税額控除	△0.9%		△1.1%
その他	0.1%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.0%		27.7%