有価証券報告書-第29期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	95百万円		80百万円
未払費用	17百万円		20百万円
貸倒引当金	17百万円		-百万円
棚卸資産評価損	26百万円		30百万円
未払事業税	66百万円		100百万円
退職給付引当金	162百万円		183百万円
その他	68百万円		77百万円
繰延税金資産小計	454百万円		492百万円
評価性引当額	△45百万円		△45百万円
繰延税金資産合計	408百万円		446百万円
(繰延税金負債)
その他	39百万円		135百万円
繰延税金負債合計	39百万円		135百万円
繰延税金資産(負債)の純額	369百万円		311百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.2%		30.2%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.0%		0.0%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.5%		△3.5%
住民税均等割	0.2%		0.1%
賃上げ促進税制の税額控除	-%		△1.1%
その他	△0.1%		0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.8%		26.0%