有価証券報告書-第23期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月28日)		当事業年度 (2024年2月29日)
繰延税金資産
未払事業税	682千円		21,798千円
株主優待引当金	15,658		21,933
貸倒引当金	29,783		45,923
関係会社事業損失引当金	10,447		-
資産除去債務	20,629		-
株式報酬	6,069		7,740
その他	17,265		29,152
繰延税金資産合計	100,538		126,547
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△19,379		-
未収事業税	△6,025		-
その他	△2,750		△2,494
繰延税金負債合計	△28,156		△2,494
繰延税金資産の純額	72,382		124,052

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度(2023年2月28日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
当事業年度(2024年2月29日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。