訂正有価証券報告書-第16期(平成31年2月1日-令和2年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年1月31日)	当事業年度 (2020年1月31日)
(繰延税金資産)
ポイント引当金	13,015千円	8,940千円
未払費用	11,624千円	-千円
一括償却資産償却超過額	1,451千円	1,675千円
資産除去債務	251千円	396千円
ソフトウエア	6,024千円	3,085千円
繰延ヘッジ損益	230千円	122千円
貸倒引当金	1,349千円	-千円
商品	66千円	-千円
未収入金	16,371千円	-千円
立替金	39,490千円	-千円
子会社株式	0千円	-千円
投資有価証券	-千円	921千円
未払事業所税	199千円	726千円
未払事業税	29,185千円	21,111千円
繰延税金資産合計	119,262千円	36,980千円
繰延税金資産の純額	119,262千円	36,980千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年1月31日)		当事業年度 (2020年1月31日)
法定実効税率	30.9%		―
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		―
住民税均等割 評価性引当金額増減	0.0 △2.7		― ―
その他	0.0		―
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.3		―

(注)当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。