訂正有価証券報告書-第15期(平成30年2月1日-平成31年1月31日)
(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2018年1月31日) | 当事業年度 (2019年1月31日) | |
| (繰延税金資産) | ||
| ポイント引当金 | 16,245千円 | 13,015千円 |
| 未払費用 | -千円 | 11,624千円 |
| 一括償却資産償却超過額 | 987千円 | 1,451千円 |
| 資産除去債務 | 107千円 | 251千円 |
| ソフトウエア | 7,721千円 | 6,024千円 |
| 繰延ヘッジ損益 | 521千円 | 230千円 |
| 貸倒引当金 | 56,834千円 | 1,349千円 |
| 商品 | -千円 | 66千円 |
| 未収入金 | -千円 | 16,371千円 |
| 立替金 | -千円 | 39,490千円 |
| 子会社株式 | -千円 | 0千円 |
| 未払事業所税 | -千円 | 199千円 |
| 未払事業税 | -千円 | 29,185千円 |
| 繰延税金資産小計 | 82,418千円 | 119,262千円 |
| 評価性引当額 | △56,834千円 | -千円 |
| 繰延税金資産合計 | 25,583千円 | 119,262千円 |
| (繰延税金負債) | ||
| 未収事業税 | △3,662千円 | -千円 |
| 繰延税金負債合計 | △3,662千円 | -千円 |
| 繰延税金資産の純額 | 21,921千円 | 119,262千円 |
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(注)前事業年度は、法定実効税率は税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。 | |||||||||||||||||||||||||||||
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