有価証券報告書-第18期(令和3年2月1日-令和4年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年1月31日)	当事業年度 (2022年1月31日)
(繰延税金資産)
ポイント引当金	10,198千円	13,521千円
一括償却資産償却超過額	1,621千円	1,549千円
資産除去債務	2,224千円	308千円
ソフトウエア	2,098千円	4,490千円
その他有価証券評価差額金	70千円	-千円
投資有価証券	921千円	3,886千円
未払事業所税	803千円	676千円
未払給与	1,439千円	-千円
未払事業税	36,887千円	22,007千円
繰延税金資産合計	56,265千円	46,440千円
(繰延税金負債)
繰延ヘッジ損益	△244千円	-千円
その他投資有価証券評価差額金	-千円	△8千円
繰延税金負債合計	△244千円	△8千円
繰延税金資産の純額	56,020千円	46,431千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。