有価証券報告書-第17期(令和2年2月1日-令和3年1月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年1月31日)	当事業年度 (2021年1月31日)
(繰延税金資産)
ポイント引当金	8,940千円	10,198千円
一括償却資産償却超過額	1,675千円	1,621千円
資産除去債務	396千円	2,224千円
ソフトウエア	3,085千円	2,098千円
繰延ヘッジ損益	122千円	-千円
その他有価証券評価差額金	-千円	70千円
投資有価証券	921千円	921千円
未払事業所税	726千円	803千円
未払給与	-千円	1,439千円
未払事業税	21,111千円	36,887千円
繰延税金資産合計	36,980千円	56,265千円
(繰延税金負債)
繰延ヘッジ損益	-千円	△244千円
繰延税金負債合計	-千円	△244千円
繰延税金資産の純額	36,980千円	56,020千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税率の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。