(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
①流動資産
未払事業税	23,649千円	3,858千円
賞与引当金	17,150千円	19,690千円
未払法定福利費	3,172千円	2,612千円
インセンティブ給引当金	2,897千円	2,479千円
匿名組合損益	39,573千円	34,332千円
繰越欠損金	43,271千円	―千円
その他	1,006千円	1,158千円
小計	130,720千円	64,131千円
繰延税金負債(流動)との相殺	― 千円	―千円
計	130,720千円	64,131千円
②固定資産
修繕引当金	10,702千円	16,218千円
未払退職金	13,774千円	12,302千円
敷金償却費	5,123千円	5,855千円
減損損失	―千円	12,205千円
投資有価証券評価損	9,894千円	9,894千円
連結会社間内部利益消去	3,174千円	2,946千円
資産除去債務	11,725千円	23,626千円
繰越欠損金	91,946千円	72,649千円
その他	86,780千円	86,575千円
小計	233,122千円	242,275千円
繰延税金負債(固定)との相殺	△2,841千円	△2,841千円
計	230,281千円	239,433千円
繰延税金資産小計	361,001千円	303,565千円
評価性引当額	△302,706千円	△291,432千円
繰延税金資産合計	58,294 千円	12,132千円
(繰延税金負債)
①流動負債
未収還付事業税	―千円	10,139千円
小計	―千円	10,139千円
繰延税金資産(流動)との相殺	―千円	―千円
計	―千円	10,139千円
②固定負債
関係会社株式(負債)	10,418千円	10,418千円
その他有価証券評価差額金	421千円	1,359千円
資産除去債務費用に対応する除去費用	11,725千円	23,579千円
小計	22,565千円	35,357千円
繰延税金資産(固定)との相殺	△2,841千円	△2,841千円
計	19,723千円	32,516千円
繰延税金負債合計	19,723千円	42,655千円
繰延税金資産の純額	38,571千円	△30,523千円

(注)繰延税金資産(負債)の純額は、貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	58,294千円	12,132千円
流動負債-繰延税金負債	―千円	10,139千円
固定負債-繰延税金負債	19,723千円	32,516千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.86	%	30.86	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.29	%	0.29	%
住民税均等割額	4.17	%	1.41	%
評価性引当額の増減額	△175.47	%	△3.79	%
持分法による投資利益	0.63	%	1.22	%
関係会社株式売却	157.35	%	―	%
のれん償却額	9.44	%	3.13	%
子会社との税率差異	10.36	%	2.38	%
未実現利益に係る税効果会計	△3.22	%	―	%
その他	△0.35	%	1.72	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.06	%	37.21	%