訂正有価証券報告書-第11期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)			当連結会計年度 (2021年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,394	百万円		1,506	百万円
賞与引当金	284	百万円		434	百万円
金融商品取引責任準備金	365	百万円		283	百万円
投資有価証券評価損	350	百万円		378	百万円
その他	618	百万円		751	百万円
繰延税金資産小計	3,011	百万円		3,353	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,294	百万円		△1,506	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△292	百万円		△317	百万円
評価性引当額小計	△1,587	百万円		△1,823	百万円
繰延税金資産合計	1,424	百万円		1,529	百万円
繰延税金負債
無形固定資産	-	百万円		△2,365	百万円
資産除去債務	△61	百万円		△60	百万円
その他	△78	百万円		△70	百万円
繰延税金負債合計	△140	百万円		△2,497	百万円
繰延税金資産(負債)の純額	1,284	百万円		△967	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	6	83	149	9	65	1,078	1,394	百万円
評価性引当額	△6	△10	△122	△9	△65	△1,078	△1,294	百万円
繰延税金資産	-	72	26	-	-	-	99	百万円

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	10	47	9	65	12	1,360	1,506	百万円
評価性引当額	△10	△47	△9	△65	△12	△1,360	△1,506	百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	百万円

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年12月31日)			当連結会計年度 (2021年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
評価性引当額	0.2	%		0.8	%
永久に損金に算入されない項目	0.8	%		2.4	%
その他	2.8	%		0.9	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.4	%		34.7	%