有価証券報告書-第10期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)			当連結会計年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	1,277	百万円		1,394	百万円
金融商品取引責任準備金	377	百万円		365	百万円
投資有価証券評価損	330	百万円		350	百万円
その他	562	百万円		902	百万円
繰延税金資産小計	2,547	百万円		3,011	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△1,277	百万円		△1,294	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△273	百万円		△292	百万円
評価性引当額小計	△1,551	百万円		△1,587	百万円
繰延税金資産合計	996	百万円		1,424	百万円
繰延税金負債
資産除去債務	△64	百万円		△61	百万円
その他	△7	百万円		△78	百万円
繰延税金負債合計	△71	百万円		△140	百万円
繰延税金資産の純額	924	百万円		1,284	百万円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2019年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	-	6	103	155	34	976	1,277	百万円
評価性引当額	-	△6	△103	△155	△34	△976	△1,277	百万円
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-	百万円

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2020年12月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金	6	83	149	9	65	1,078	1,394	百万円
評価性引当額	△6	△10	△122	△9	△65	△1,078	△1,294	百万円
繰延税金資産	-	72	26	-	-	-	99	百万円

税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年12月31日)			当連結会計年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
評価性引当額	2.8	%		0.2	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6	%		0.8	%
その他	△0.7	%		2.8	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.3	%		34.4	%