有価証券報告書-第23期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	5,986千円		6,002千円
減損損失	-		16,386
資産調整勘定	3,010		1,204
貸倒引当金	317		390
未払事業所税	712		896
未払事業税	2,515		16,527
未払賞与	5,696		3,798
未払社会保険料	717		523
営業投資有価証券	3,818		3,818
減価償却超過額	-		217
その他	190		358
繰延税金資産合計	22,965		50,124
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△5,183		△4,072
有価証券評価差額	-		△253
繰延税金負債合計	△5,183		△4,326
繰延税金資産の純額	17,782		45,798

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%			30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6			0.5
住民税均等割	0.4			0.1
法人税額の特別控除	△4.8			△2.9
抱合せ株式消滅差益	-			△9.2
その他	△0.2			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.6			18.8