有価証券報告書-第26期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
資産除去債務	6,211千円		6,339千円
減損損失	24,225		10,539
貸倒引当金	94,918		205,488
未払事業所税	858		857
未払事業税	9,982		160
未払賞与	260		353
未払社会保険料	37		50
営業投資有価証券	15,760		15,760
関係会社株式	-		6,275
その他	315		654
繰延税金資産小計	152,569		246,479
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	-		△226,866
評価性引当額小計	-		△226,866
繰延税金資産合計	152,569		19,613
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△3,419		△3,161
有価証券評価差額	△318		△2,697
繰延税金負債合計	△3,737		△5,859
繰延税金資産の純額	148,832		13,754

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。			30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目				11.8
住民税均等割				10.6
法人税等の特別控除				△27.6
評価性引当額の増減				491.2
関係会社株式評価損				15.1
有価証券評価損益				37.8
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正				△8.1
その他				△2.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率				559.0