訂正有価証券報告書-第9期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	7,547	千円		6,121	千円
未払事業税	978			800
貸倒引当金	21,708			16,726
ポイント引当金	―			3,242
前受収益	3,155			2,485
その他	1,656			865
繰越欠損金	―			3,962
繰延税金資産小計	35,044			34,204
評価性引当額	△13,852			△14,115
繰延税金資産合計	21,192			20,089
繰延税金負債
未収事業税	―			△494
のれん	△1,344			△1,965
その他	△2,667			△715
繰延税金負債合計	△4,011			△3,176
繰延税金資産純額	17,181			16,912

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.2%		1.4%
評価性引当額の増減	6.6%		△0.3%
住民税均等割等	1.1%		0.5%
子会社税率差異	△8.1%		△8.3%
その他	2.0%		0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.9%		25.0%