有価証券報告書-第24期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	106,942千円		80,643千円
完成工事補償引当金	24,219		21,925
退職給付に係る負債	395,342		401,028
たな卸資産	28,462		30,567
減損損失	56,897		52,159
資産除去債務	40,160		40,032
前払費用	52,149		69,009
役員退職慰労引当金	4,395		3,412
役員退職慰労未払金	43,268		44,863
未払事業税	42,761		20,709
繰越欠損金	33,114		25,930
その他	218,043		296,111
繰延税金資産小計	1,045,757		1,086,394
評価性引当額	△217,941		△230,400
繰延税金資産合計	827,816		855,994
(繰延税金負債)
たな卸資産	△58,766		△58,766
資産除去債務に対応する費用	△11,834		△14,258
その他	△92,213		△109,713
繰延税金負債合計	△162,813		△182,738
繰延税金資産の純額	665,002		673,255

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		2.5
住民税均等割等	2.4		6.7
評価性引当額の変動額	1.0		2.2
持分法損失	1.5		2.1
関係会社株式売却益の連結調整	-		△9.9
その他	1.4		2.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.2		36.4