有価証券報告書-第25期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	80,643千円		120,183千円
完成工事補償引当金	21,925		27,705
退職給付に係る負債	401,028		407,399
たな卸資産	30,567		46,214
減損損失	52,159		54,281
資産除去債務	40,032		35,192
前払費用	69,009		70,780
役員退職慰労引当金	3,412		4,276
役員退職慰労未払金	44,863		43,107
未払事業税	20,709		28,969
税務上の繰越欠損金	25,930		13,139
その他	296,111		176,549
繰延税金資産小計	1,086,394		1,027,800
評価性引当額	△230,400		△233,963
繰延税金資産合計	855,994		793,836
(繰延税金負債)
たな卸資産	△58,766		△58,766
資産除去債務に対応する費用	△14,258		△16,357
その他	△109,713		△110,986
繰延税金負債合計	△182,738		△186,110
繰延税金資産の純額	673,255		607,725

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.5		1.0
住民税均等割等	6.7		4.6
評価性引当額の変動額	2.2		0.4
持分法損失	2.1		-
関係会社株式売却益の連結調整	△9.9		-
その他	2.2		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.4		36.9