有価証券報告書-第18期(平成26年10月1日-平成27年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成26年9月30日)	当事業年度 (平成27年3月31日)
未払事業税	71千円	654千円
棚卸資産評価損	59,838千円	131,747千円
ポイント引当金	6,173千円	6,544千円
賞与引当金	7,298千円	5,973千円
資産除去債務	877千円	1,173千円
減価償却超過額	643千円	1,090千円
関係会社出資金評価損	21,275千円	-千円
事業整理損失引当金	6,528千円	-千円
概算未払金	4,771千円	25,903千円
減損損失	-千円	10,018千円
その他	169千円	396千円
繰越欠損金	265,483千円	449,411千円
繰延税金資産小計	373,130千円	632,913千円
評価性引当額	△373,130千円	△632,913千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。