有価証券報告書-第19期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成27年3月31日)	当事業年度 (平成28年3月31日)
未払事業税	654千円	-千円
棚卸資産評価損	131,747千円	17,391千円
ポイント引当金	6,544千円	1,841千円
賞与引当金	5,973千円	2,433千円
資産除去債務	1,173千円	1,962千円
減価償却超過額	1,090千円	880千円
概算未払金	25,903千円	-千円
減損損失	10,018千円	52,348千円
その他	396千円	139千円
繰越欠損金	449,411千円	727,772千円
繰延税金資産小計	632,913千円	804,769千円
評価性引当額	△632,913千円	△804,769千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。