有価証券報告書-第20期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
棚卸資産評価損	17,391千円	19,848千円
ポイント引当金	1,841千円	298千円
賞与引当金	2,433千円	1,456千円
資産除去債務	1,962千円	1,973千円
減価償却超過額	880千円	721千円
減損損失	52,348千円	16,576千円
その他	139千円	299千円
繰越欠損金	727,772千円	814,236千円
繰延税金資産小計	804,769千円	855,411千円
評価性引当額	△804,769千円	△855,411千円
繰延税金資産合計	-千円	-千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。