有価証券報告書-第23期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	20,596 千円	18,011 千円
ポイント引当金	854 千円	957 千円
賞与引当金	461 千円	275 千円
株主優待引当金	3,650 千円	6,160 千円
資産除去債務	1,241 千円	3,353 千円
減損損失	12,498 千円	21,971 千円
長期貸付金	171,264 千円	147,465 千円
その他	2,520 千円	9,475 千円
繰越欠損金	637,882 千円	737,159 千円
繰延税金資産小計	850,969 千円	944,829 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△637,882 千円	△737,159 千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△213,086 千円	△207,669 千円
評価性引当額小計	△850,969 千円	△944,829 千円
繰延税金資産合計	‐ 千円	- 千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△2,314 千円	- 千円
繰延税金負債合計	△2,314 千円	- 千円
繰延税金負債純額	△2,314 千円	- 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。