有価証券報告書-第29期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	13,473 千円	10,067 千円
貸倒引当金	66,326 千円	153,956 千円
株主優待引当金	9,998 千円	8,331 千円
減損損失	3,474 千円	5,200 千円
長期貸付金	171,965 千円	176,991 千円
関係会社株式	159,026 千円	163,675 千円
その他	11,142 千円	9,052 千円
税務上の繰越欠損金	530,053 千円	514,149 千円
繰延税金資産小計	965,459 千円	1,041,426 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△530,053 千円	△514,149 千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△435,406 千円	△527,276 千円
評価性引当額小計	△965,459 千円	△1,041,426 千円
繰延税金資産合計	- 千円	- 千円
繰延税金負債
繰延税金負債純額	- 千円	- 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。