有価証券報告書-第25期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年3月31日)	当事業年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	8,749 千円	14,087 千円
賞与引当金	359 千円	1,853 千円
株主優待引当金	7,684 千円	9,277 千円
資産除去債務	1,376 千円	1,376 千円
減損損失	47,270 千円	16,410 千円
長期貸付金	171,965 千円	171,965 千円
関係会社株式	5,821 千円	36,446 千円
その他	4,339 千円	6,761 千円
税務上の繰越欠損金	867,992 千円	918,348 千円
繰延税金資産小計	1,115,558 千円	1,176,528 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△867,992 千円	△918,348 千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△247,566 千円	△258,179 千円
評価性引当額小計	△1,115,558 千円	△1,176,528 千円
繰延税金資産合計	- 千円	- 千円
繰延税金負債
繰延税金負債純額	- 千円	- 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。