有価証券報告書-第24期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	18,011 千円	8,749 千円
ポイント引当金	957 千円	922 千円
賞与引当金	275 千円	359 千円
株主優待引当金	6,160 千円	7,684 千円
資産除去債務	3,353 千円	1,376 千円
減損損失	21,971 千円	47,270 千円
長期貸付金	147,465 千円	171,965 千円
その他	9,475 千円	9,238 千円
税務上の繰越欠損金	737,159 千円	867,992 千円
繰延税金資産小計	944,829 千円	1,115,558 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△737,159 千円	△867,992 千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△207,669 千円	△247,566 千円
評価性引当額小計	△944,829 千円	△1,115,558 千円
繰延税金資産合計	- 千円	- 千円
繰延税金負債
繰延税金負債純額	- 千円	- 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。