有価証券報告書-第26期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	14,087 千円	23,351 千円
賞与引当金	1,853 千円	2,115 千円
株主優待引当金	9,277 千円	7,176 千円
資産除去債務	1,376 千円	- 千円
減損損失	16,410 千円	9,405 千円
長期貸付金	171,965 千円	171,965 千円
関係会社株式	36,446 千円	36,446 千円
その他	6,761 千円	8,104 千円
税務上の繰越欠損金	918,348 千円	871,056 千円
繰延税金資産小計	1,176,528 千円	1,129,622 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△918,348 千円	△871,056 千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△258,179 千円	△258,566 千円
評価性引当額小計	△1,176,528 千円	△1,129,622 千円
繰延税金資産合計	- 千円	- 千円
繰延税金負債
繰延税金負債純額	- 千円	- 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。