有価証券報告書-第27期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	23,351 千円	36,898 千円
賞与引当金	2,115 千円	1,330 千円
株主優待引当金	7,176 千円	6,144 千円
減損損失	9,405 千円	5,551 千円
長期貸付金	171,965 千円	171,965 千円
関係会社株式	36,446 千円	155,876 千円
その他	8,104 千円	8,628 千円
税務上の繰越欠損金	871,056 千円	731,763 千円
繰延税金資産小計	1,129,622 千円	1,118,159 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△871,056 千円	△731,763 千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△258,566 千円	△386,395 千円
評価性引当額小計	△1,129,622 千円	△1,118,159 千円
繰延税金資産合計	- 千円	- 千円
繰延税金負債
繰延税金負債純額	- 千円	- 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度については、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。