有価証券報告書-第14期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上繰越欠損金	187,545	千円	297,183	千円
未払事業税	675	千円	2,057	千円
貸倒引当金	30,187	千円	26,199	千円
賞与引当金	1,426	千円	710	千円
工事完成保証損失引当金	13,920	千円	2,735	千円
減価償却超過額	91,610	千円	80,462	千円
差入保証金	8,033	千円	10,130	千円
株式報酬費用	5,468	千円	6,864	千円
投資有価証券評価損	3,062	千円	3,154	千円
その他	9,194	千円	3,145	千円
繰延税金資産小計	351,125	千円	432,643	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注2)	△187,545	千円	△297,183	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△163,580	千円	△135,460	千円
評価性引当額小計(注1)	△351,125	千円	△432,643	千円
繰延税金資産合計	-	千円	-	千円

(注1)評価性引当額が81,518千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額を追加認識したことなどによるものです。
(注2)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度 (2020年3月31日) (千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	-	29,646	26,021	23,923	107,954	187,545
評価性引当額	-	-	△29,646	△26,021	△23,923	△107,954	△187,545
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度 (2021年3月31日) (千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	-	29,646	26,021	23,923	823	216,768	297,183
評価性引当額	-	△29,646	△26,021	△23,923	△823	△216,768	△297,183
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度・当事業年度においては税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。