有価証券報告書-第13期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
繰延税金資産
未払金	31,170	千円	32,494	千円
未払事業税	23,680	千円	21,396	千円
貸倒引当金	59,031	千円	71,097	千円
工事損失引当金	86	千円	1,357	千円
完成工事補償引当金	14,711	千円	13,903	千円
賞与引当金	72,077	千円	46,697	千円
減損損失	86,146	千円	78,983	千円
投資有価証券	25,241	千円	24,684	千円
繰越欠損金	290,292	千円	371,370	千円
その他	167,297	千円	183,987	千円
繰延税金資産小計	769,734	千円	845,971	千円
評価性引当額	△449,171	千円	△532,650	千円
繰延税金資産合計	320,562	千円	313,321	千円
繰延税金負債
土地等評価差額金	-	千円	△25,734	千円
特別償却準備金	-	千円	△83,174	千円
その他有価証券評価差額金	△151,469	千円	△246,582	千円
資産除去債務	△18,999	千円	△19,003	千円
保険積立金	△818	千円	△905	千円
固定資産圧縮積立金	△70,769	千円	△68,200	千円
繰延税金負債合計	△242,056	千円	△443,600	千円
繰延税金資産(負債)の純額	78,505	千円	△130,279	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	173,698	千円	178,903	千円
固定資産-繰延税金資産	27,008	千円	20,604	千円
流動負債-繰延税金負債	-	千円	-	千円
固定負債-繰延税金負債	△122,201	千円	△329,787	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年12月31日)		当連結会計年度 (平成29年12月31日)
法定実効税率	32.82	%	30.69	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	3.38	%	2.11	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.07	%	△0.07	%
住民税均等割	2.82	%	3.03	%
評価性引当額の増減	△2.03	%	1.78	%
法定実効税率の変更による影響額	4.78	%	-	%
のれん償却額	0.56	%	0.63	%
税務調査による影響額	0.30	%	-	%
当社と連結子会社の法定実効税率の差異	0.55	%	1.65	%
その他	0.57	%	0.76	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	43.68	%	40.58	%