有価証券報告書-第14期(平成30年1月1日-平成30年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
繰延税金資産
未払金	32,494	千円	40,810	千円
未払事業税	21,396	千円	30,880	千円
貸倒引当金	71,097	千円	83,592	千円
工事損失引当金	1,357	千円	8,545	千円
完成工事補償引当金	13,903	千円	14,265	千円
賞与引当金	46,697	千円	61,708	千円
減損損失	78,983	千円	55,210	千円
投資有価証券	24,684	千円	3,355	千円
繰越欠損金	371,370	千円	384,288	千円
その他	183,987	千円	453,676	千円
繰延税金資産小計	845,971	千円	1,136,333	千円
評価性引当額	△532,650	千円	△573,705	千円
繰延税金資産合計	313,321	千円	562,628	千円
繰延税金負債
土地等評価差額金	△25,734	千円	△4,769	千円
特別償却準備金	△83,174	千円	△62,657	千円
その他有価証券評価差額金	△246,582	千円	△13,371	千円
資産除去債務	△19,003	千円	△43,323	千円
保険積立金	△905	千円	△905	千円
固定資産圧縮積立金	△68,200	千円	△65,876	千円
その他	-	千円	△210,072	千円
繰延税金負債合計	△443,600	千円	△400,975	千円
繰延税金資産(負債)の純額	△130,279	千円	161,653	千円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
流動資産-繰延税金資産	178,903	千円	220,141	千円
固定資産-繰延税金資産	20,604	千円	226,919	千円
流動負債-繰延税金負債	-	千円	-	千円
固定負債-繰延税金負債	△329,787	千円	△285,407	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2017年12月31日)		当連結会計年度 (2018年12月31日)
法定実効税率	30.69	%	30.69	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.11	%	4.85	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.07	%	△0.04	%
住民税均等割	3.03	%	2.52	%
評価性引当額の増減	1.78	%	0.95	%
のれん償却額	0.63	%	0.90	%
当社と連結子会社の法定実効税率の差異	1.65	%	1.63	%
その他	0.76	%	1.26	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	40.58	%	42.77	%