訂正有価証券報告書-第26期(平成28年4月1日-平成29年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
繰延税金資産
繰越欠損金	263,806 千円	546,543 千円
賞与引当金	163,517 千円	22,088 千円
返品引当金	255,459 千円	96,068 千円
退職給付引当金	1,079,590 千円	1,115,230 千円
未払費用	24,887 千円	3,457 千円
出資金評価損	19,647 千円	19,647 千円
資産除去債務	55,705 千円	57,160 千円
未払金	- 千円	5,985 千円
その他	75,690 千円	54,653 千円
繰延税金資産小計	1,938,305 千円	1,920,834 千円
評価性引当額	△110,395 千円	△105,775 千円
繰延税金資産合計	1,827,909 千円	1,815,059 千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,343 千円	910 千円
有形固定資産	△41,906 千円	35,968 千円
その他	― 千円	8,598 千円
繰延税金負債合計	△51,250 千円	45,477 千円
繰延税金資産の純額	1,776,658 千円	1,769,582 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年6月30日)
法定実効税率	33.10 %	30.86 %
(調整)
交際費等永久に損金に参入されない項目	0.72 %	1.18 %
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△0.34 %	△1.26 %
住民税均等割	0.39 %	0.68 %
評価性引当額の増減額	5.76 %	△0.76 %
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	12.90 %	― %
その他	0.70 %	△6.63 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	53.23 %	24.07 %