訂正有価証券報告書-第32期(2022/07/01-2023/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	507,682	千円	446,694	千円
返金負債	95,731	千円	102,669	千円
退職給付引当金	937,752	千円	858,304	千円
製品評価損	64,859	千円	72,781	千円
資産除去債務	42,886	千円	42,737	千円
未払金	337	千円	2,106	千円
子会社株式評価損	-	千円	18,555	千円
出資金評価損	41,068	千円	47,665	千円
その他	85,710	千円	110,415	千円
繰延税金資産小計	1,776,028	千円	1,701,930	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△114,723	千円	△302,171	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△116,584	千円	△143,614	千円
評価性引当額小計	△231,308	千円	△445,785	千円
繰延税金資産合計	1,544,720	千円	1,256,144	千円
繰延税金負債
資産除去債務対応固定資産	13,562	千円	11,363	千円
返品引当金対応原価	44,677	千円	47,999	千円
繰延税金負債合計	58,240	千円	59,362	千円
繰延税金資産の純額	1,486,480	千円	1,196,782	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年6月30日)		当事業年度 (2023年6月30日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.69	%	1.17	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.97	%	△0.48	%
住民税均等割	6.11	%	4.11	%
評価性引当額の増減額	6.67	%	48.49	%
その他	△0.02	%	△1.27	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	42.11	%	82.64	%