有価証券報告書-第29期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	312,001	千円	341,900	千円
返品引当金	134,684	千円	170,004	千円
退職給付引当金	1,166,024	千円	1,122,966	千円
断裁廃棄引当金	70,792	千円	97,502	千円
資産除去債務	65,020	千円	65,036	千円
出資金評価損	27,558	千円	41,068	千円
その他	62,579	千円	56,696	千円
繰延税金資産小計	1,838,659	千円	1,895,175	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	千円	△214,336	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△116,804	千円	△130,331	千円
評価性引当額小計	△116,804	千円	△344,667	千円
繰延税金資産合計	1,721,855	千円	1,550,507	千円
繰延税金負債
資産除去債務対応固定資産	50,607	千円	28,589	千円
返品引当金対応原価	62,588	千円	81,720	千円
その他有価証券評価差額金	23	千円	-	千円
繰延税金負債合計	113,219	千円	110,309	千円
繰延税金資産の純額	1,608,635	千円	1,440,197	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年6月30日)		当事業年度 (2020年6月30日)
法定実効税率	30.62	%	30.62	%
(調整)
交際費等永久に損金に参入されない項目	2.11	%	△1.59	%
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△1.72	%	2.67	%
住民税均等割	2.47	%	△3.56	%
評価性引当額の増減額	0.63	%	△69.77	%
法人税等の繰戻還付	-	%	9.16	%
法人税等の繰戻還付による繰越欠損金の減少	-	%	△12.75	%
その他	0.21	%	△0.92	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.32	%	△46.14	%