有価証券報告書-第28期(平成30年7月1日-令和1年6月30日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)	当事業年度 (2019年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	367,344 千円	312,001 千円
賞与引当金	26,046 千円	- 千円
返品引当金	123,625 千円	134,684 千円
退職給付引当金	1,156,264 千円	1,166,024 千円
断裁廃棄引当金	63,881 千円	70,792 千円
資産除去債務	57,345 千円	65,020 千円
出資金評価損	27,558 千円	27,558 千円
未払金	29,820 千円	- 千円
その他	82,009 千円	62,579 千円
繰延税金資産小計	1,933,895 千円	1,838,659 千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	- 千円	- 千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	- 千円	△116,804 千円
評価性引当額小計	△113,870 千円	△116,804 千円
繰延税金資産合計	1,820,024 千円	1,721,855 千円
繰延税金負債
資産除去債務対応固定資産	43,132 千円	50,607 千円
返品引当金対応原価	57,804 千円	62,588 千円
その他有価証券評価差額金	921 千円	23 千円
繰延税金負債合計	101,858 千円	113,219 千円
繰延税金資産の純額	1,718,165 千円	1,608,635 千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年6月30日)	当事業年度 (2019年6月30日)
法定実効税率	30.86 %	30.62 %
(調整)
交際費等永久に損金に参入されない項目	2.03 %	2.11 %
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△0.89 %	△1.72 %
住民税均等割	2.22 %	2.47 %
評価性引当額の増減額	1.56 %	0.63 %
その他	2.95 %	0.21 %
税効果会計適用後の法人税等の負担率	38.73 %	34.32 %