有価証券報告書-第16期(令和2年1月1日-令和2年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	9,773千円		26,492千円
ポイント引当金	405,025千円		518,666千円
資産調整勘定	293,032千円		200,489千円
資産除去債務	21,673千円		21,682千円
営業投資有価証券評価損	26,458千円		35,644千円
関係会社株式評価損	81,012千円		111,632千円
減損損失	14,537千円		120千円
その他	15,367千円		13,615千円
繰延税金資産小計	866,881千円		928,344千円
評価性引当額	△139,581千円		△172,575千円
繰延税金資産合計	727,300千円		755,769千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△17,745千円		△15,706千円
その他有価証券評価差額金	△74,831千円		△120,081千円
その他	△229千円		-千円
繰延税金負債合計	△92,807千円		△135,788千円
繰延税金資産純額	634,492千円		619,981千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年12月31日)		当事業年度 (2020年12月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
のれん償却	14.52%		2.21%
のれん減損	29.99%		3.56%
役員賞与引当金繰入額	-%		0.70%
評価性引当額の増減	21.53%		2.50%
その他	0.74%		1.49%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	97.41%		41.07%