有価証券報告書-第10期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年12月31日)		当事業年度 (平成26年12月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,942千円		7,661千円
ポイント引当金	62,850千円		91,483千円
資産調整勘定	31,014千円		21,661千円
その他	1,306千円		1,699千円
繰延税金資産小計	102,113千円		122,505千円
評価性引当額	△95,171千円		―千円
繰延税金資産合計	6,942千円		122,505千円
繰延税金資産純額	6,942千円		122,505千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年12月31日)		当事業年度 (平成26年12月31日)
法定実効税率	39.43%		38.01%
(調整)
のれん償却	0.31%		1.79%
評価性引当額の増減	2.31%		△35.57%
その他	△0.45%		0.12%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	41.59%		4.35%